Лизинг или кредит: как выгоднее купить технику для юридических лиц

Что лучше, лизинг или кредит? Предлагаем рассмотреть эти финансовые инструменты в сравнении и сделать собственные выводы.

Автокредит, его виды и особенности

Кредитами называются заемные средства, которые банк выдает получателю под определенные проценты. Для этого стороны заключают договор – документ с четко оговоренными условиями по сумме кредита, процентной ставке, срокам, графикам платежей, правам и обязанностям сторон и т.д.

Существует два вида кредитов: целевые (на приобретение конкретных товаров или услуг) и нецелевые (клиент использует деньги по своему усмотрению). Например, оформляя автокредит, получатель имеет дело с целевым займом, где деньги выделяются только на ту цель, которая была указана в банковском договоре, а именно, приобретение одного или нескольких транспортных средств.

Следующая разновидность кредитов – с залогом и без залога. В первом случае отданное в залог имущество будет выступать как обеспечение кредита банковской организации вплоть до момента его полного погашения. При кредитном договоре без залога имущество, приобретенное на кредитные средства, сразу становится собственностью заемщика.

Механизм оформления, плюсы и минусы кредита авто

Основными участниками сделки по кредитованию являются банк и заемщик. Иногда могут присутствовать и такие стороны, как созаемщик и поручитель.

Обращаясь в кредитную организацию по вопросу займа, юридические лица должны подготовить довольно внушительный пакет документов, в который могут входить налоговые декларации, справки об отсутствии задолженностей, бухгалтерские балансы, свидетельства о регистрации, другие учредительные и финансовые документы. Также важным условием положительного решения по кредиту станут хорошая кредитная история заемщика и наличие стабильного дохода.

У банковского кредитования есть свои плюсы и минусы. К преимуществам можно отнести:

• Наличие линейки банковских кредитных продуктов, из которой можно выбрать наиболее подходящую программу кредитования.
• Упрощенный вариант подачи документов для получения кредита в банке, который обслуживает счета организации.
• При оформлении нецелевого кредита можно приобрести сразу несколько единиц техники, имея всего один кредитный договор.

Недостатки банковского кредитования:

• Жесткие требования со стороны финансовой организации к заемщикам.
• Длительная процедура оформления.
• Передача приобретаемого или иного имущества заемщика в залог при кредитовании с обеспечением.
• Отсутствие ускоренной амортизации для имущества, приобретенного в кредит.
• Взимание комиссии за выдачу средств.
• Включение страховки в стоимость кредита или требование об обязательном оформлении страхового полиса.

Автолизинг и его участники

Главное отличие лизинга от кредита заключается в том, что приобретателем транспорта или иного имущества является лизинговая компания. Она покупает выбранный клиентом предмет (коммерческие или грузовые автомобили, автобусы, спецтехнику и другие виды транспортных средств и оборудования) и передает его клиенту по договору финансовой аренды. Всего в сделке принимают участие три стороны:

• лизинговая компания (выступает в роли лизингодателя);
• продавец (производитель или автомобильный дилер, у которого приобретается техника);
• клиент лизинговой компании (становится лизингополучателем).

Иногда круг участников может быть расширен за счет присутствия таких сторон, как страховая компания или юридическое агентство по сопровождению сделки.

Механизм оформления, плюсы и минусы лизинга авто

Схема совершения лизинговой сделки предельно проста. Клиент обращается в лизинговую компанию, сотрудники которой составляют релевантное его запросу коммерческое предложение. Оговариваются все детали сделки, после чего заключаются следующие договора:

• Договор купли-продажи между тремя основными сторонами сделки.
• Договор лизинга между компанией-лизингодателем и клиентом-лизингополучателем.

Приобретенное имущество является собственностью лизинговой компании, клиент получает его в долгосрочную аренду. По окончанию договора аренды предусмотрен переход транспорта в собственность заемщика.

Плюсы лизинга для юридических лиц:

• Минимальный пакет документов для оформления сделки.
• Быстрое рассмотрение заявки и принятие решения по заключению договора.
• Наличие упрощенных программ по получению транспорта в лизинг.
• Большой выбор транспортных средств, предлагаемых клиенту.
• Отсутствие необходимости в дополнительном имущественном обеспечении (залоге), т.к. предмет лизинга принадлежит лизинговой компании.

Кроме того, лизинговая компания может предоставлять дополнительные услуги по страхованию и/или обслуживанию транспортных средств, находящихся в аренде.

К недостаткам при сравнении лизинга и кредита можно отнести более скромные сроки: лизинг, как правило, оформляется в среднем на срок до 5 лет, тогда как некоторые инвестиционные кредиты можно получить на более длительное время.

Лизинг или кредит: что выгоднее?

Мы узнали, в чем разница кредита и лизинга в плане их концепции и механизма оформления. Теперь попробуем выяснить, какой из этих инструментов является более выгодным с финансовой точки зрения.

Стоимость услуг

Итоговая стоимость лизинга или кредита для юридических лиц будет зависеть от процентных ставок, предлагаемых банковскими и лизинговыми компаниями. Они могут различаться, но в целом зависят от размера ключевой ставки, назначаемой Центробанком.

Дилерские скидки

Часто лизинговые компании являются официальными представителями производителей транспорта и оборудования, поэтому они могут предлагать своим клиентам особые условия приобретения или скидки.

Экономия на налогах

Имущество, приобретенное организацией в кредит, является ее собственностью и подлежит налогообложению. Имущество, взятое в лизинг, не стоит на балансе организации, следовательно, и налогов за него она не платит.

Что касается НДС, то выплаты по кредиту обложению не подлежат, а лизинговые платежи хоть и облагаются НДС, но законодательством предусмотрено их возмещение в полном объеме.

Правила амортизации

Еще один момент, показывающий, чем лизинг выгоднее кредита для юридических лиц. При пользовании лизинговым имуществом организация имеет право применять к этим основным средствам ускоренный коэффициент амортизации. Аналогичное имущество, приобретенное на кредитные средства, ускоренной амортизации не подлежит.

Проанализировав эти и некоторые другие направления, можно понять, какой способ приобретения транспортных средств будет выгоднее с точки зрения экономии средств и времени.

Заключение

Развитие бизнеса часто требует быстрых и решительных действий. Иногда покупка дорогостоящего имущества с привлечением заемных средств является единственным выходом в условиях, когда своих финансов не хватает или их невозможно достать из оборота.

Мы выяснили, в чем заключаются преимущества лизинга перед кредитом для юридических лиц. Выбирайте для себя оптимальные решения, которые будут полностью отвечать вашим интересам!